Методичні матеріали

Відповідно до статті 5 Закону України від 14 жовтня 2014 року № 1702-VII «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (далі – Закон) аудитору та аудиторські фірми є суб’єктами первинного фінансового моніторингу та відповідно до Закону зобов’язані здійснювати ідентифікацію, верифікацію та вивчення клієнтів.

З метою забезпечення належного виконання аудиторами та аудиторськими фірмами вимог Закону, пропонуємо Вашій увазі методичні рекомендації для використання при організації та виконанні обов’язків суб’єктів первинного фінансового моніторингу суб’єктами аудиторської діяльності.

Завантажити методичні матеріали.

З повагою,

 

Бондар В. П.

Голова Комітету ФПБАУ

з експертиз та захисту прав

членів ФПБАУ

 

 

Сочинська Г. В.

Керівник Комітету ФПБАУ

з членства

 

У Вас виникло питання?

Please, enter your name
Please, enter your phone number
Please, enter your e-mail address Mail address is not not valid
Please, enter your message